المسرد
الشركة الوهمية (Shell company)
الشركة الوهمية شركة بلا عمليات أو موظفين أو أصول تُذكر. ولها استخدامات مشروعة كهياكل الملكية القابضة، لكنها تُستخدم أيضًا لإخفاء الملكية وتحريك الأموال تحت غطاء تجاري.
أهميته لشركات الوساطة والدفع
بعض حسابات الشركات لدى الوسطاء وشركات الدفع شركات وهمية ضمن هياكل متعددة الطبقات. والنشاط التجاري المعلن الذي لا يطابق نمط المعاملات، والتدفقات الدائرية بين كيانات مترابطة، يستحقان نظرة أقرب.