Sözlük
Paravan şirket
Paravan şirketin kendine ait kayda değer bir faaliyeti, çalışanı veya varlığı yoktur. Holding yapıları gibi meşru kullanımları vardır, ancak sahipliği gizlemek ve fonları ticari bir görüntü altında taşımak için de kullanılır.
Aracı kurumlar ve ödeme kuruluşları için önemi
Aracı kurumlardaki ve ödeme kuruluşlarındaki kurumsal hesaplar bazen katmanlı yapılar içindeki paravan şirketlerdir. Beyan edilen faaliyetle uyuşmayan işlem örüntüleri ve ilişkili şirketler arasındaki döngüsel akışlar daha yakından incelenmelidir.